Все о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку

Содержание
  1. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году
  2. Порядок действий и документы необходимые для получения налогового вычета в ФНС:
  3. Порядок действий и документы необходимые для получения налогового вычета через работодателя:
  4. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: документы, сумма возврата НДФЛ
  5. Какие документы нужны
  6. Список бумаг
  7. Как получают НДФЛ
  8. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году: как получить?
  9. Кто может получить имущественный вычет?
  10. За какой срок можно вернуть проценты?
  11. Принцип расчета величины ежегодного имущественного вычета с примерами
  12. Если собственность совместная
  13. Список документов для налогового вычета по ипотеке
  14. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  15. Общая информация
  16. Налоговый имущественный вычет — что это такое
  17. Какую сумму вычета можно получить при покупке квартиры в ипотеку
  18. Основной вычет
  19. Необходимые документы для налогового вычета
  20. Пошаговая инструкция по оформлению вычета
  21. Примеры расчета налогового вычета
  22. Особенности получения вычета по военной ипотеке
  23. Как получить вычет через работодателя
  24. Нужно ли идти в налоговую инспекцию
  25. Как получить деньги
  26. Выводы

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

Все о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку

Здравствуйте дорогие читатели! Сегодня мы поговорим про очень важную и думаем, еще долгое время, актуальную тему – получение налогового вычета при покупке квартиры, доли, земельного участка и другой жилой недвижимости.

Информации по данной теме в интернете много, но мы постарались собрать все необходимое в одном месте. Материал сложный и очень объемный, поэтому информация будет постоянно дополнятся и обновляться по мере необходимости.

В данный момент, версия актуальна на 2019 – 2020 год.

ВАЖНО! Как сообщает RT 04.07.2020г., членом комитета Государственной думы по бюджету и налогам Евгением Федоровым, в письме к премьер-министру Михаилу Мишустину, предложено увеличить максимальный лимит вычета на одного человека. В случае принятия данного решения, граждани смогут расчитывать на возврат 13% НДФЛ с суммы 4 000 000 рублей от стоимости приобретаемой недвижимости, а также на возмещение 13% НДФЛ с 6 000 000 рублей, при покупке жилья в ипотеку. Напомним, на сегодняшний день, при приобретении жилья в кредит, гражданин может получить 13% от процентов по кредиту, но не более чем с 3 000 000 рублей и возврат НДФЛ с суммы 2 000 000 рублей от ее стоимости.

Налоговый вычет — это возможность возврата части уплаченного налога на доходы физических лиц 13% НДФЛ из бюджета.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет может получить любой официально трудоустроенный гражданин РФ, с заработной платы которого ежемесячно удерживаются и уплачиваются подоходный налог в размере 13% НДФЛ.

Сколько можно получить?

У граждан есть возможность получить возврат денежных средств в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости, а также 13% за проценты по ипотеке (ипотечному займу или кредиту) в виде налогового вычета.

Законодательно установлен максимальный лимит вычета на человека, в размере 260 тысяч рублей за покупку жилья (вычет предоставляется на сумму до 2 млн. рублей) и до 390 тысяч рублей за проценты по ипотеке (вычет предоставляется на сумму до 3 млн.

рублей, но при покупке жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, вычет за проценты не ограничен).

В случае если квартира приобретается семьей после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета может достигать 1 300 000 рублей, из расчета 520 тысяч рублей вычет за покупку квартиры на двоих и 780 тысяч рублей за проценты по ипотеке на двоих (при покупке жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, вычет за проценты не ограничен).

При этом, если до 1 января 2014 года при покупке квартиры стоимостью до 2 000 000 рублей остаток вычета в дальнейшем нельзя было вернуть, то после 1 января 2014 года граждане получили возможность использовать остаток вычета при покупке следующего жилья.

Далее в статье, мы раскрыли основные аспекты по данной теме и подготовили пошаговую инструкцию для получения налогового вычета.

Единый принцип работы любого налогового вычета можно объяснить следующим образом: при совершении необходимых и важных по мнению государства покупок, таких как оплата за обучение, приобретение квартиры, оплата лечения или участие в благотворительности, вы получаете возможность вычесть потраченную сумму из вашего налогооблагаемого дохода. Вычет можно произвести как в натуральной форме, путем возврата потраченных средств на ваш счет (назовем его налоговый), так и с помощью временной отмены платежей НДФЛ от получаемого дохода, на сумму вычета (через работодателя). Соответственно, при выборе второго варианта сумма НДФЛ (на сегодняшний день в России это единая ставка в размере 13% от официального дохода) будет ежемесячно перечисляться вам на счет, вместо перечисления в бюджет, до тех пор пока общая сумма выплаты не достигнет суммы вычета.

Вычеты можно разделить на несколько видов:

  • стандартный налоговый вычет (ст. 218 НК РФ);
  • имущественный (ст. 220 НК РФ);
  • социальный (ст. 219 НК РФ);
  • профессиональный (ст. 221 НК РФ).

Покупка квартиры и другого жилья, относится к имущественному вычету, при этом следует учитывать, что условия, действующие для налогового вычета при покупке недвижимости, не работают для других видов вычетов.

Стоит отметить, что многие очень часто путают налоговый вычет на покупку квартиры с возвратом налога при продаже квартиры, это совершенно разные вычеты, которые не отменяют и не заменяют друг друга, а более того, успешно работают вместе. С налоговым вычетом на продажу имущества, мы ознакомим вас в нашем следующем материале.

Для получения вычета на покупку жилья, физические лица  могут обратиться в отделение налоговой службы (ФНС) лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика. Также вы можете обратиться за вычетом к своему работодателю.

  1. Самое важное, что необходимо сделать в первую очередь, проверить соблюдение всех условий и требований, а также ознакомиться со всеми нюансами касающимися именно вашего случая, для этого рекомендуем дочитать материал до конца, ведь вся информация по различным случаям подробно разобрана в данной статье.
  2. Вторым важным этапом является выбор способа получения налогового вычета, через работодателя или в налоговой.
  3. На третьем этапе необходимо подготовить все документы, помимо оригиналов обязательно следует сделать их копии. Список всех документов необходимых для получения вычета размещен ниже.
  4. В зависимости от выбранного способа получения налогового вычета, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ (для получения через налоговую), или подготовить и заполнить заявление физического лица о предоставлении налогового вычета (при получении через работодателя), с бланками и примерами заполнения можете ознакомиться ниже.
  5. Передать документы в налоговую, можно как лично, так и с помощью почты или через интернет в личном кабинете налогоплательщика.
  6. Получение средств:
    1. Если вы выбрали вычет через налоговую, то вам остается только дождаться поступления средств на счет.
    2. В случае, если вам подошел способ с возмещением через работодателя, то на этом этапе необходимо забрать уведомление из налоговой и передать его работодателю вместе с заявлением на имя руководителя о предоставлении налогового вычета.
  7. Проконтролировать верность суммы возмещения налогового вычета.

Далее по порядку размещаем подробную пошаговую инструкцию, со всеми необходимыми документами.

Порядок действий и документы необходимые для получения налогового вычета в ФНС:

  1. копия паспорта (главная страница с фотографией и страница регистрацией) и ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
  2. декларация по форме 3-НДФЛ, в налоговую предоставляется оригинал (в случае получения вычета через налоговую), может быть заполнена как в бумажном виде от руки, так и с помощью программы, предоставляемой ФНС, в случае если у вас имеется доступ в личный кабинет налогоплательщика, рекомендуем производить заполнение декларации именно в личном кабинете (скачать декларацию и посмотреть инструкцию по заполнению, рекомендуем на официальном сайте ФНС );
  3. справка о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ, получается у работодателя (в случае если работодателей или доходов облагаемых по ставке 13% несколько, то заполняется несколько справок), в налоговую предоставляется оригинал (скачать декларацию можно на официальном сайте налоговой);
  4. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственника (копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН);
  5. документ, подтверждающий куплю-продажу объекта недвижимости (копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче, при этом акт является обязательным при получении налогового вычета за покупку квартиры в новостройке);
  6. кредитный договор и график погашения кредита, а также информация в виде отчета по уплаченным процентам за использование кредита и документы подтверждающие факт оплаты процентов по кредиту (квитанции или выписки из банка), предоставляется в случае приобретения недвижимости в ипотеку;
  7. платежная документация, в виде кассовых чеков, квитанций по оплате, расписок о передачи и получении денежных средств и другие документы подтверждающие факт оплаты покупаемой недвижимости;
  8. заявление, касающееся возврата налога на доходы физических лиц, с указанием реквизитов счета, куда переводятся финансовые средства (обязательной формы заполнения заявления нет, но вы можете использовать готовый бланк, разработанный ФНС;
  9. документ, подтверждающий заключение брачных отношений и заявление, относительно распределения налогового вычета, в случае если жильё было приобретено двумя супругами;
  10. свидетельство о рождении ребенка и заявление по расформированию суммы вычета, если это касается двух родителей;

После подготовки всех собранных документов необходимо:

– предоставить документы и их копии, в налоговую инспекцию по адресу регистрации физического лица;

– дождаться решения о возмещении налога за приобретенное имущество. Срок рассмотрения данного решения может быть не более трех месяцев;

– получить возврат финансовых средств на банковский счет, указанный в заявлении, платеж будет перечислен не позднее одного месяца с момента принятия решения о возмещении налога.

Порядок действий и документы необходимые для получения налогового вычета через работодателя:

Для получения налогового вычета через работодателя, где трудоустроен заявитель, следует действовать аналогичным способом, как при обращении в налоговую службу, за исключением некоторых пунктов:

  1. Написать в свободной форме или использовать подготовленное нами заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
  2. Подготовить все документы, указанные выше, в разделе для получения вычета в ФНС, за исключением декларации 3-НДФЛ и справки о доходах 2-НДФЛ.
  3. Подготовленные документы и их копии, предоставить в налоговую службу по месту жительства.
  4. По истечении 30 дней с момента предоставления всех документов, вы можете получить уведомление о праве на имущественный вычет из налогового органа.
  5. Полученное уведомление из налогового органа необходимо предоставить своему работодателю вместе с заявлением на имя руководителя о предоставлении налогового вычета.
  6. После чего, работодатель не будет удерживать НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца текущего года или до получения всей суммы налогового вычета. Если сумма налогового вычета по истечению календарного года полностью не выплачена, то необходимо повторно получить уведомление из налогового органа и предоставлять его работодателю.

Источник: https://property911.ru/pokupka/kak-sdelat-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: документы, сумма возврата НДФЛ

Все о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку

Последние изменения: Январь 2020

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку получают трудоустроенные граждане, исправно отчислявшие подоходный налог в период погашения ипотеки. Когда приобретается ипотечная квартира, граждане имеют право возвратить часть потраченных средств при выполнении определенных условий. Следует разобраться в правилах реализации вычета и особенностях подачи документов.

Все процедуры строго согласуются федеральным налоговым законодательством. В частности, руководствуются статье об имущественном налоговом вычете в НК РФ. Вычет реализуется человеком, уплачивающим подоходный налог, т.е. с 13-процентных отчислений в бюджет.

Право получить возмещение НДФЛ могут все налогоплательщики, оформившие ипотечную недвижимость, и в течение прошедшего периода отчислявшие средства по 2-НДФЛ, независимо от наличия российского гражданства.

В следующих обстоятельствах физические лица могут рассчитывать на возвращение суммы:

  1. Официальное трудоустройство и отчисление подоходного налога.
  2. Оформление ипотеки на покупку недвижимости или строительство.
  3. Размер компенсации прямо зависит от величины погашенных процентов и выплат по основному долгу.
  4. На возврат претендовать вправе только основной заемщик, исключая других лиц из ближайшего окружения и родственников.

Приобретение кредитной недвижимости организацией или предпринимателем не предполагает возврат средств, отчисленных в бюджет.

При определении величины, которую сможет компенсировать налогоплательщик исходят из действующих ограничений:

  • Сумма, выплаченная по кредиту в годовом исчислении.
  • Размер налоговых отчислений по НДФЛ (на основании сведений, представленных в справке 2-НДФЛ за прошедший год).
  • Итоговый размер возвратного перечисления ограничен 13% от общей суммы, потраченной на приобретение.

Если ипотека оформлялась давно, при наличии жилья, купленного до 2008 г., величина к вычету ограничена 1 миллионом рублей.

С 2014 года правила вычисления налогового вычета за квартиру по ипотеке обновились:

  • Процентная переплата возвращается в полном объеме.
  • Максимальная база для расчета вычета не превышает 3 миллиона рублей (до 2014 года верхний порог был ограничен 2 миллионами рублей).

Раньше, при оформлении ипотечного кредитования, правом можно было воспользоваться только единожды, но с 2014 года закон снимает ограничения – граждане компенсируют 2 и более ипотеки с единственным ограничением – база для расчетов по основному долгу ограничена в 2 миллиона рублей.

Какие документы нужны

 

Для организации возвратного перечисления налогоплательщикам предстоит взаимодействовать со следующими структурами:

  • бухгалтерией работодателя (при подготовке справок);
  • банком, выдавшим жилищный кредит;
  • территориальным отделением ИФНС.

После проведения ипотечной сделки, у заемщика вряд ли возникнут сложности с подготовкой бумаг, так как основной подтверждающий пакет связан с предоставлением документации на сделку купли-продажи, который ранее готовился для подписания ипотечного договора.

Для подготовки бумаг предстоит запросить бухгалтерию подготовить за прошедший год или годы справки об отчислениях подоходного налога (стандартный бланк 2-НДФЛ).

Следует учесть, что есть временные ограничения, когда можно подавать на вычет — запрашивать компенсацию можно только за последние три года.

В случае, если заемщик узнал о наличии права на вычет спустя несколько лет после заключения сделки, подать заявление о возврате можно только за последнее 3-летие.

Наибольшую сложность вызывает подготовка декларации 3-НДФЛ, которой налогоплательщик подтверждает свои отчисления, которые можно будет вернуть.

Если есть опыт в заполнении налоговой отчетности, можно оформить ее самостоятельно, следуя актуальным инструкциям для заполнения, согласно установленному в ФНС формату.

При возникновении сложностей с выполнением расчетов и правильным их отображением, рекомендуется воспользоваться платной услугой специальных бухгалтерских организаций, за отдельную плату готовящих отчеты в строгом соответствии с установленным регламентом.

Если принято решение о заполнении бланка без привлечения специалистов, рекомендуется обратиться к ссылке на главной страничке фискального органа. Там содержится сервис, предусматривающий автоматическое заполнение ячеек через компьютер.

Может быть полезно: какие документы нужны для получения ипотеки.

Список бумаг

Ниже приводится список, какие документы нужны для налоговой:

  1. Гражданский паспорт (дополнительно предоставляют ксерокопию).
  2. Справка от работодателя, у которого официально трудился гражданин в прошедший отчетный период (2-НДФЛ).
  3. Документ, свидетельствующий об основаниях регистрации собственности на заявителя (договор о покупке жилья, договор долевого строительства).
  4. Справки, подтверждающие расчет с продавцом (платежка, расписка продавца в получении средств).
  5. Приемопередаточный акт, подтверждающий успешное завершение сделки и отсутствие претензий у обеих сторон.
  6. Правоустанавливающая бумага, свидетельствующая о произведенной регистрации недвижимости на заемщика (оформляется Росреестром).
  7. Ипотечное соглашение о выдаче средств под приобретение конкретной недвижимости. Вычет по потребительскому займу не предоставляется. В подписанном с банком договоре должно быть установлено адресное направление средств.
  8. Справки из банка о том, как погашался кредит за прошедший период (с указанием сумм, перечисленных в счет снижения основного долга и отдельно сумм для оплаты процентов). Справки предоставляются банком в течение определенного периода времени, по индивидуальному запросу. При одновременной подаче на возврат за 3 последних года, берут отдельные справки за каждый из них.
  9. В заявлении на возврат подоходного налога необходимо указать счет, реквизиты банка, куда нужно направлять средства при одобрении запроса. Заявление оформляется на специальном бланке, согласно принятому в ИФНС формату внесения сведений.
  10. Декларация 3-НДФЛ, фиксирующая отчисления в бюджет по подоходному налогу и полученные в течение года вычеты.

Следует учесть, что многие справки (от работодателя, из банка) действуют ограниченный период времени (как правило, не больше месяца). Планируя подачу заявления на имущественный вычет, необходимо следить, чтобы все поданные документы были действительными на момент подачи.

Рекомендуем прочесть: можно ли продать квартиру в ипотеке.

Как получают НДФЛ

Срок оформления вычета за конкретный год выплаты ипотеки ограничен стандартным сроком в 3 года. Если сделка была оформлена раньше, заемщик утрачивает право вернуть часть средств за указанный период.

В то же время, закон освобождает от необходимости ежегодной подачи на имущественный вычет – налогоплательщику достаточно с периодичностью раз в три года подавать пакеты бумаг и заявлений за все три прошедшие годы.

Условием для реализации льготы является отсутствие задолженностей по имущественным налогам. Рекомендуется уточнить, внесены ли оплаты, начисленные фискальным органом за имеющееся имущество (крайний срок перечисления – 30 апреля каждого года).

На текущий момент разработано две схемы, как получить налоговый вычет:

  1. Прямое обращение в ИФНС с собранными документами. В течение 3-месячного срока налоговая проверяет поданную документацию и определяет правомочность обращения. Если документы в порядке и нет оснований для отказа, налоговая выносит положительное решение с дальнейшим перечислением в течение 2-недельного срока.
  2. Получение налогового вычета через работодателя. В ИНФС берут специальный бланк с уведомлением для работодателя. При наличии согласования с ФНС, работодатель сможет доначислять работнику 13 процентов к заработной плате. Иными словами, вместо отчисления подоходного налога в бюджет, бухгалтерия оставляет средства у работника.

Несмотря на обширность предоставляемого списка документов, ипотечный заемщик сможет получить налоговый вычет за ипотеку без особых затруднений, а для заполнения 3-НДФЛ используют платных специалистов, либо оформляют в компьютерном виде, пользуясь приложением на сайте фискального органа.

Закон не вводит ограничений, при использовании ипотек с материнским капиталом, однако, после погашения части кредита за счет средств из бюджета, снижается расчетная величина, определяющая максимальный размер перечисления. На сумму МК НДФЛ не начисляется.

Бесплатный вопрос юристу

Нуждаетесь в консультации? Задайте вопрос прямо на сайте. Все консультации бесплатны/ Качество и полнота ответа юриста зависит от того, насколько полно и четко вы опишете Вашу проблему:

© 2020 zakon-dostupno.ru

Источник: https://zakon-dostupno.ru/ipoteka/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-v-ipoteku/

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году: как получить?

Все о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку
Что такое имущественный вычет

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета

Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Заключение

Вы знаете, что при покупке недвижимости (квартир, домов, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тыс. рублей, если вы заявите свое право на это? А для семьи эта сумма может стать еще больше. При этом не важно, за счет каких средств вы приобретаете жилье: собственные накопления или ипотечный кредит. Рассмотрим, что такое имущественный вычет и как его получить.

Кто может получить имущественный вычет?

Проведение налоговых вычетов регулируется статьей 220 «Имущественные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ.

Согласно статье, государство в лице ФНС готово возместить 13% от стоимости квартиры или затрат на новое строительство, а также 13% от уплаченных процентов по ипотеке любому налогоплательщику, который приобрел или построил жилье за счет собственных средств или средств целевого (ипотечного) кредита.

На вычет могут рассчитывать

  1. Граждане РФ и налоговые резиденты, которые проживают на территории России не менее 183 дней в году. Главное условие – иметь официальный доход на территории государства и отчислять 13% налога в бюджет.
  2. Индивидуальные предприниматели, имеющие доход, который облагается налогом на доходы физических лиц.
  3. Пенсионеры, которые имеют официальный доход помимо пенсии – например, сдают жилье в аренду, и платят налоги.
  4. Граждане, приобретающие недвижимость на имя несовершеннолетнего ребенка и имеющие официальный источник дохода, с которого удерживается 13%.

В каких случаях вычет не положен

  1. Предоставление неверных данных или ошибочное заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ.
  2. Гражданин является предпринимателем на системе налогообложения УСН, ЕНВД, ЕСХН или ПСН и подоходный налог в бюджет не платит.
  3. Отсутствие официального места работы (студент, пенсионер, безработный).
  4. При военной ипотеке, программе «молодая семья», оплате части стоимости жилья материнским капиталом и при других субсидиях от государства, вычет получают только с собственных средств.
  5. У гражданина уже исчерпана максимальная сумма вычета.
  6. Приобретение жилья у взаимозависимых лиц (супруги, дети, родители, сестры и ряд других родственников, а также люди, связанные подчиненным положением на службе).

Налоговый вычет предоставляют именно за счет ранее уплаченного подоходного налога, поэтому граждане, которые не имеют официального заработка, не могут рассчитывать на возмещение.

За какой срок можно вернуть проценты?

Хорошей новостью является то, что срока давности по возмещению уплаченных процентов по ипотеке нет. Заявление о возврате можно подать даже спустя несколько лет после покупки жилья.

Вместе с тем, законодательно ограничен период, за который можно возвратить НДФЛ — 3 календарных года. Подав запрос в 2020 году, можно возвратить НДФЛ за 2020, 2020 и 2020 годы.

Весь процесс с момента подачи заявления и до возврата уплаченных средств может занять несколько месяцев.

Для подтверждения компенсационной выплаты необходимо сохранять банковские квитанции об оплате ипотеки. Желательно хранить все документы, выданные в банке, до окончательного погашения ипотеки.

Принцип расчета величины ежегодного имущественного вычета с примерами

За год заявителю возвращают ровно ту сумму, которая с него удерживалась в виде подоходного налога, если она не превышает максимальный размер имущественного вычета.

Например, квартиру купили за 1,8 млн. руб. (налоговая должна вернуть 234 тыс. руб.), а налогоплательщик уплатил государству за 1 год подоходный налог в размере 40 тыс. руб. ФНС выплатит ему 40 тыс. руб., а остаток 194 тыс. руб. (234 – 40) перейдет на следующий год.

Государство возвращает НДФЛ до того времени, пока не выплатит положенную сумму. Вычет на уплаченные проценты по ипотеке можно также заявить уже с первого года. Однако это выгоднее сделать через несколько лет, когда накопится ощутимая сумма или лимит вычета от стоимости купленной квартиры будет достигнут.

Порядок расчета по процентам аналогичный: если за один год гражданин уплатил подоходного налога в бюджет меньше максимальной суммы вычета, остаток переносится на следующие годы.

Пример. Котельников Ф. Д. 03.05.14 г. оформил целевой ипотечный кредит на квартиру. Ее стоимость составила 1,64 млн. Ранее налоговым вычетом он не пользовался. Соответственно, он заявляет к возврату всю стоимость квартиры и имеет право получить:

1 640 000 р. * 0,13 = 213 200 р.

Однако за 2014 год его зарплата составила 355 тыс. руб. Следовательно, за этот год вернут только 13% от этой суммы:

355 000 р. * 0,13 = 46 150 р.

Остаток переносится на следующий год:

213 200 р. – 46 150 р. = 167 050 р.

ФНС будет возвращать подоходный налог Котельникову Ф. Д. почти 5 лет, если его зарплата не изменится:

213 200 р. / 46 150 р. = 4,62 года.

Потом он может заявить к вычету проценты, даже если их выплата по кредиту еще не закончилась. Предположим, что через 3 года сумма уплаченных процентов банку составила 380 тыс. руб. Зарплата Котельникова Ф. Д. на этот момент 375 тыс. руб. в год. Следовательно, почти всю сумму государство выплатит за один раз:

375 000 р. * 0,13 = 48 750 р.

На следующий год перейдет всего 650 рублей:

(380 000 р. – 375 000 р.) * 0,13 = 650 р.

К этим деньгам можно прибавить сумму уплаченных процентов уже за текущий год, и с них тоже вернуть налог.

Так будет продолжаться до того времени, пока гражданин не получит вычет со всех процентов по ипотеке или сумма не дойдет до планки в 3 млн. руб. Стоит отметить, что у Котельникова Ф. Д. в любом случае останется неизрасходованными 360 тыс. руб. от стоимости самого жилья (2 000 – 1 640). Вычет с этой суммы он сможет заявить, если оформит в собственность другую недвижимость.

Если собственность совместная

Если жилое имущество было оформлено в совместную собственность, вместе со справкой З-НДФЛ в фискальную службу необходимо принести заявление о распределении вычета между совладельцами. В этом документе указывается на чье имя должен прийти вычет и в каких долях.

  1. Если недвижимость перешла в собственность до 2013 года включительно, в заявлении указывается в какой пропорции будет распределяться возврат налогов по кредитным процентам. Льготу нельзя оформить только на одного совладельца.
  2. Для недвижимости, оформленной в 2014 году или позже. Вычет и по основному долгу и по процентам распределяется согласно заявлению совладельцев. Разрешено оформлять и на одного собственника. Каждый год можно подавать дополнительное заявление. Например, в этом году возврат налога получит один совладелец, а в следующем — другой.

Список документов для налогового вычета по ипотеке

Чтобы налоговая одобрила заявление гражданина на вычет, он должен предоставить в инспекцию следующие документы:

  1. Копия основной страницы паспорта и страницы с регистрацией.
  2. Копия ИНН.
  3. Справка 2-НДФЛ с места официальной работы (), если есть подработка – со всех мест. В инспекцию предоставляют оригинал. Справка предоставляется по каждому календарному году, за который планируется вернуть налог.
  4. Декларация по форме 3-НДФЛ ( или чистый бланк для заполнения) или заявление о получении вычета по месту работы.
  5. Если возмещение налога планируется получать по месту работы, заполняют заявление на получение уведомления о праве на вычет для работодателя (), и предоставляют его в налоговый орган.
  6. Свидетельство о государственной регистрации права собственности, или выписка из ЕГРП для объектов, оформленных после 15.07.2016.
  7. Если налоговый вычет оформляется на ребенка, предоставляют копию свидетельства о рождении.

Источник: https://bogunskaia.ru/dolgi/nalogovyj-vychet-za-ipotechnuyu-kvartiru.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Все о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку

Общая информация

Налоговый имущественный вычет — что это такое

Какую сумму вычета можно получить при покупке квартиры в ипотеку

Необходимые документы для налогового вычета

Пошаговая инструкция по оформлению вычета

Примеры расчета налогового вычета

Особенности получения вычета по военной ипотеке

Как получить вычет через работодателя

Нужно ли идти в налоговую инспекцию

Как получить деньги

Выводы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку позволяет возместить часть суммы, перечисленной продавцу. Что из себя представляет этот государственный «кэшбэк» и на каких условиях его можно получить? Подробности в нашей статье.

Получили долгожданные ключи от квартиры, отметили новоселье и теперь в раздумьях, на какие деньги купить кухню или подготовить ребенка к школе? А может впереди отпуск, а все сбережения ушли на новые квадратные метры? Не забудьте сделать возврат с покупки жилья и распорядиться деньгами как заблагорассудится.

Общая информация

Заемные денежные средства как и личные сбережения считаются расходами.

В связи с чем все покупатели, которые приобрели квартиру или коттедж не на свои деньги, имеют те же привилегии от государства, что и покупатели с наличными на руках.

Об этом расскажем детально, чтобы у читателей было представление о том, что им нужно сделать, чтобы не упустить свои деньги. Также опишем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку для военнослужащих.

Налоговый имущественный вычет — что это такое

Налоговый вычет — это скидка, которую делает государство для граждан, приобретших новые квадратные метры.

Вопрос обзаведения имуществом по деньгам не сравнится с приобретением бытовой техники или личных вещей. Поэтому для справедливости решили не брать с покупателей налог в полном объеме.

Воспользоваться данной льготой можно только один раз в жизни. Предположительно, чтобы на этом не делали бизнес.

В законодательстве предусмотрено пять видов вычетов. Один из них значится как имущественный. Поскольку основанием для его исчисления служит покупка готового объекта или возведение коттеджа своими силами либо через услуги строительных бригад.

В п.4 ст.220 Налогового Кодекса РФ указано положение, согласно которому законом предусмотрено исчисление вычета, если имущество приобреталось за счет кредитных средств.

Имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования).

Какую сумму вычета можно получить при покупке квартиры в ипотеку

Банк дал согласие на оформление ипотеки, вы рассчитались с продавцом и обживаете новое семейное гнездышко. Ремонт все еще не закончен, а весомая часть личных доходов идет на исполнение обязательств по кредиту и выплату процентов. Как можно выправить финансовое положение без дополнительных займов?

Если жилье ипотечное, можно получить две компенсации — вычет по сумме объекта и по процентам. В цифрах это 260 и 390 тысяч рублей, соответственно. Это максимум, лимит «щедрости», которым можно воспользоваться единожды.

Основной вычет

Подробную информацию по основному вычету можно найти в статье “Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры”.

Отметим важные моменты:

  • максимально, что возвращается налогоплательщику — 260 тысяч рублей. Поэтому, если приобретается особняк, скажем, за пять миллионов рублей, вычет будут считать только с двух миллионов, а не со всей цены объекта. Верхняя граница определена буквой закона;

  • если квартира куплена на стадии строительства в «долевку», право на получение 13% со стоимости жилья возникает, когда был получен акт приема-передачи. Либо после получения права собственности в МФЦ.

Ипотека хоть и предполагает переплату и иногда в тройном размере кредита, но в этом варианте решения квартирного вопроса все же есть плюс. А именно, можно получить от налоговой компенсацию и таким образом немного сгладить минусы займа.

Но есть три важных момента, на которых стоит заострить внимание.

  1. Верхнее пороговое значение по процентам в 3 миллиона рублей утверждено и зафиксировано с 2014 года, то есть максимум можно получить на руки 390 тысяч рублей. Например, если тело ипотечного кредита пять миллионов, а переплата по процентам девять миллионов, вычет по процентам считается с третьей части переплаты — с трех миллионов рублей;

  2. Выплата идет после доказательства того, что проценты по ипотеке действительно выплачиваются банку. Для этого необходимо предоставить платежные документы;

  3. Вычет исчисляется за проценты, уплаченные по предыдущим календарным годам. Например, произвели оплату процентов в 2018 году, вычет получаете в 2019.

На потребительский кредит налоговый вычет не предоставляется.

Займ, в котором не указано, что он оформлен именно на покупку жилья, тоже не подходит для возврата части уплаченного ранее налога на доходы.

Необходимые документы для налогового вычета

В отсутствии требуемых документов не стоит надеяться на выдачу денежных средств. Поблажек налоговые инспекторы точно никому не сделают. Если оформляется налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку, вам придется обратиться в банк, клиентом которого выявляетесь.

Стандартный набор документов: паспорт, декларация по форме 3-НДФЛ, договор купли-продажи, акт приема-передачи, кредитный договор, справка по форме 2-НДФЛ, как доказательство уплаченного налога на полученный доход, документ, подтверждающий факт оплаты процентов по займу — для получения вычета на проценты по ипотеке.

Специалисты налоговой инспекции теоретически могут запросить и другие документы, но это уже зависит от конкретной ситуации.

Если жилье оформляется как общее имущество супругов, пакет дополняется копией свидетельства о браке и соглашением мужа и жены о разделе между ними размеров вычета.

Все заявления, чеки, бланки и прочее относят в налоговую инспекцию. Далее остается только ждать ответа.

Отказать могут тем, кто является безработным или официально не трудоустроен, потому что у таких людей нет дохода. Также «не повезло» индивидуальным предпринимателям, работающим по специальным налоговым режимам (единый сельхоз. налог, ЕНВД, «упрощенка» и др.)

Пошаговая инструкция по оформлению вычета

  1. Проверить, подходите ли вы по всем условиям;

  2. Собрать документы;

  3. Без ошибок заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ;

  4. Написать собственноручно заявление;

  5. Отправить все документы в налоговую инспекцию лично, по почте в конвертах с описью или через сайт налоговой;

  6. Дождаться завершения проверки;

  7. Забрать деньги после 30 дней со дня подачи заявления в налоговую инспекцию.

Примеры расчета налогового вычета

На каких условиях покупалось жилье:
В 2015 году семья Зайцевых купила квартиру за 2 млн. рублей, при этом на 1,5 млн. рублей они взяли ипотечный кредит. По процентам ипотечного кредита в 2015 году Зайцевы заплатили 50 тыс. руб.

Считаем вычет: 
Максимум вычет рассчитывается с 2 млн.руб. В дополнение собственник получает налоговый вычет в размере 50 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за год Зайцевы смогут вернуть 2 млн. 50 тыс. руб. x 13% = 266,5 тыс. руб.

Пример определения суммы вычета с процентов по ипотеке:

Сидоров М. приобрёл квартиру в ипотеку в январе 2014 года. Ее ценник 1 500 000 рублей.

Сумма уплаченных процентов составила 2 900 000 руб.

К возврату: 2 900 000 × 13% = 377 000 рублей.

Особенности получения вычета по военной ипотеке

По военной ипотеке покупка жилья идет за счет средств федерального бюджета. Поэтому получить налоговый вычет за квартиру или дом, приобретенные по данной программе, нельзя. Однако есть исключения из общего правила.

Если военнослужащий решил вложить собственные сбережения, чтобы купить более комфортабельное жилье, например, особняк, то можно сделать возврат части денег. Но по размеру он не будет превышать 2 млн рублей.
И еще одна оговорка. Если привлекались свои денежные средства для ремонта нового жилья, вычет также предоставляется.

Условие одно: сохранить все платежные документы, чтобы подтвердить целевое использование средств.

Жилье следует приобретать на первичном рынке недвижимости.

Пример

Участник накопительно-ипотечной системы выбрал двухкомнатную квартиру. Ее ценовое предложение 2 млн рублей. Из них пол миллиона он вложил из сберегательной книжки. Налоговый вычет составит 500 тыс. рублей *13% = 65 тыс.

рублей. За текущий год он отдавал как законопослушный гражданин налоги в сумме 45 тысяч рублей. Значит за этот год ему будет возвращено только 45 тыс. рублей, а оставшиеся 20 тысяч рублей будут отчислены в следующий год.

Как получить вычет через работодателя

У налогоплательщика есть выбор формы вычета. Как вариант — получить месячный оклад целиком. Не 87% как обычно, а 100%. Для этого нужно подтвердить у работников налоговой право на вычет. Данный документ выдается по факту заполнения в налоговой заявления и предоставления копии документов, перечень которых можно узнать в инспекции по месту регистрации гражданина.

Образец заявления находится в свободном доступе на сайте ФНС

В течение месяца заявление рассмотрят, заявку обработают и вам выдадут уведомление на имущественный вычет. Относите его на работу и снимаете с себя налоговое бремя. Плюс получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку через работодателя в экономии времени.

Нужно ли идти в налоговую инспекцию

Совсем обойтись без визита в налоговую не получится. Можно сформировать заявление онлайн на Интернет-ресурсе ФНС, и сидя у себя дома составить налоговую декларацию, использовав цифровую подпись. Но в любом случае придется получить пароль для авторизации в личном кабинете в инспекции по месту регистрации.

Как получить деньги

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе). За указанный период налоговики должны перечислить денежные средства. Узнать о переводе будет просто — вам отправят смс -сообщение на телефон.

Выводы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку предоставляется всем гражданам, которые удовлетворяют требования российского законодательства.

При этом расчет идет по основному вычету и отдельно по учетной банковской ставке. Таким образом стимулируется спрос на ипотечные программы.

Максимальная сумма основного вычета на данный момент 260 тыс. рублей, с процентов — 390 тыс. рублей.

Военнослужащие, купившие жилье по программе накопительно-ипотечной системы, не имеют никакого отношения к этой теме. Так как вместо них покупку оплачивает Министерство Обороны РФ. Исключение — вложение собственных денежных средств или инвестирование в ремонтные работы в новом доме.

Что лучше — оформить вычет через работодателя либо через налоговую инспекцию – выбирать владельцу жилья.

Источник: https://TretyRim.ru/o-kompanii/poleznoe/nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Ваш адвокат
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: